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Nachfolge, Schenkung & Erbschaft
Vermögens- und Unternehmensnachfolge braucht Zeit, Überblick und eine Lösung, die zu den beteiligten Menschen passt. Wir strukturieren die steuerlichen Fragen frühzeitig und koordinieren die nächsten Schritte.
Wobei wir Sie unterstützen
- ✓Unternehmens- und Vermögensnachfolge
- ✓Schenkung- und Erbschaftsteuer
- ✓Bewertung von Unternehmen und Vermögen
- ✓Steuerliche Begleitung von Übertragungen
- ✓Abstimmung mit Rechtsanwälten und Notaren
Je früher die Planung beginnt, desto größer ist der Gestaltungsspielraum.
Erste Antworten zu Ihrem Thema
Die folgenden Hinweise geben einen allgemeinen Überblick. Für eine verlässliche Beurteilung prüfen wir immer den konkreten Sachverhalt und das jeweils geltende Recht.
Warum sollte eine Nachfolge frühzeitig geplant werden?
Zeit schafft Gestaltungsspielraum. Vermögenswerte können bewertet, persönliche Ziele abgestimmt und Übertragungen sinnvoll aufeinander aufgebaut werden. Auch zivilrechtliche und familiäre Fragen lassen sich so rechtzeitig mit Notaren oder Rechtsanwälten koordinieren.
Wie unterscheiden sich Schenkung und Erbschaft steuerlich?
Beide Vorgänge unterliegen grundsätzlich dem Erbschaft- und Schenkungsteuerrecht. Im Detail können jedoch unterschiedliche Steuerbefreiungen, Bewertungsfragen und Fristen gelten. Eine Schenkung zu Lebzeiten lässt sich zudem planbar vorbereiten und mit Vorbehalten verbinden.
Welche Rolle spielt die Bewertung des Vermögens?
Der steuerliche Wert ist die Grundlage für die weitere Berechnung. Je nach Vermögensart gelten unterschiedliche Bewertungsverfahren – etwa für Immobilien, Unternehmen oder Beteiligungen. Deshalb steht die Bewertung meist am Anfang einer belastbaren Planung.
Was bedeutet eine Übertragung unter Nießbrauch?
Beim Nießbrauch wird Vermögen übertragen, während sich die übertragende Person bestimmte Nutzungen oder Erträge vorbehält. Das kann die laufende Einkommenszurechnung und den schenkungsteuerlichen Wert beeinflussen und muss zivilrechtlich sauber gestaltet werden.
Was ist bei einer Unternehmensnachfolge besonders wichtig?
Neben der Bewertung sind unter anderem die Gesellschaftsstruktur, vorhandenes Verwaltungsvermögen, mögliche steuerliche Begünstigungen und gesetzliche Behaltens- oder Lohnsummenregelungen zu prüfen. Die passende Lösung hängt immer vom konkreten Betrieb und den beteiligten Personen ab.
Persönlich klären